2012年以来，外汇局围绕简政放权的原则，加快了外汇管理方式改革。外汇管理方式转变正在倒逼基层外汇人员转型。面对新形势、新情况，开展外汇人员转型绩效审计是外汇管理方式转变的需要，可以促进人员更好、更快地转型。

　　外汇人员转型绩效审计应契合外汇改革

　　围绕外汇管理方式的“五个转变”开展审计。外汇局不断深化外汇管理体制改革，逐步由管理型向服务型转变。各级外汇局正在大力推进主体监管、数据 和系统整合，实现对企业、银行的全口径监测和管理。外汇人员工作方式正在从重审批向重监测分析转型，从重事前监管向事后管理转型，从重行为管理向主体管理 转型，从重流出监管向流出、流入均衡管理转型，在坚守风险底线的基础上积极促进贸易投资便利化。

　　围绕基层外汇局工作的中心任务开展审计。在今后一段时期内，基层外汇局工作的中心任务可概括为“三项目标”，即一抓贸易投资便利化，满足不同客 户群体办理外汇业务的服务需求，提高外汇服务质量，建立服务型外汇局;二抓风险可控，强化监测分析，实施主体管理，进行各种形式的核查、检查，坚守风险底 线，为国民经济健康快速发展保驾护航;三抓外汇局内部管理，落实内控制度和党风廉政建设责任制，持续推动工作作风转变，促进依法履职，追求基础工作无差 错、服务外汇市场主体无举报、廉洁勤政无违纪。

　　围绕基层外汇局新型人才队伍建设开展审计。基层外汇局要实现上述目标，关键因素在于人员及时成功转型，培养和造就一支监测能力强、政策把握准、 管理服务好、依法履职意识强、综合素质高的新型人才队伍。实施外汇人员转型绩效审计目的就在于帮助审计对象发现问题、诊断问题、总结经验、改进管理，通过 人员转型树立外汇局公正、高效、廉洁的社会形象。

　　外汇人员转型绩效指标设计与实施

　　基本素质验证指标与实施。基本素质验证指标主要验证外汇人员基本素质是否适应人员转型的需要。该指标应涵盖外汇人员的年龄、工龄、文化程度、身体状况、基本工作表现，以及专业技术任职资格等要素。

　　转型过程验证指标与实施。人员转型绩效审计应当采取动态化的指标考察和验证人员转型，把学习培训、内控管理、工作效率等作为人员转型过程的重点验证指标。

　　学习培训是提高人员管理素质和服务能力的基本途径，是人员准确把握外汇新政策及认真落实改革新举措的保证。管理理念转变是否深入人心及管理方式 转变是否变为自觉行为;业务素质是否达到统计监测、深度分析、非现场核查、政策反馈、专题研究等要求;知识结构是否向懂得贸易与投资业务、熟悉外语与计算 机技术、擅长监测与分析方法、具备核查与检查能力等方向转变。

　　是否依事设置人员岗位，并且根据外汇管理方式转变明确岗位职责，防范风险;是否实现人力资源优化配置，将精通外汇管理政策和外汇实务、擅长非现 场监测分析和现场核查、检查，以及文字综合能力的复合型人才用于跨境资金监测和主体核查;是否根据外汇管理方式和政策变化及时制定和修订内控制度、业务操 作规程，对人员操作进行规范;是否围绕服务实体经济发展，加强人员的工作作风建设。

　　从对内、对外两个方面设计指标。对内主要为考查监测分析效率的指标：发现异常违规线索数量;协助查处案件数量;反馈政策成效及其改进建议情况; 是否采用各种数据分析手段对外汇收支形势进行综合分析与趋势预判;是否根据辖内涉外经济特点及发展趋势，合理设定重点监测交易项目与重点监测交易主体;是 否合理选择辖内业务量大、外汇收支额高的机构主体，作为重点监测样本，防控大额异常交易;是否合理选择监测预警指标，设定指标阀值进行筛选与核查。对外主 要为考查管理服务效率的指标：对境内机构和个人的外汇收支或外汇经营活动、境外机构和个人在境内的外汇收支或外汇经营活动的监管职责是否全面履行;监管过 程中各个环节、各项程序是否符合有关法规和制度之规定，监管效应是否明显;行政审批、政策宣传、窗口服务是否及时、准确和便利。

　　转变效果验证指标与实施。转变效果主要看外汇人员是否按要求标准及时完成目标任务，以及创造的管理服务效益是否达到促进贸易投资便利化和坚守风 险底线的要求。人员开展监测分析与调研的成果数量和质量，主要看各种外汇业务数据统计的及时性、准确性、完整性，外汇形势监测、分析和预警的调研报告、政 策建议、资金异常流动线索被采用或者批示的情况;人员在现场核查、现场检查中的成效，主要看对发现案件线索和查处案件的数量，以及处罚(没)款的金额等方 面的贡献程度;人员所在岗位在上级专业部门的考核与评价情况，主要看年度的考核情况;人员促进贸易投资便利化的作用，主要看当地政府、外汇指定银行、涉汇 企业以及社会公众对落实贸易投资便利化政策措施的满意度;人员依法行政履职情况，主要看是否存在未按规定实施非现场监测、预警、分析和现场核查、确定现场 核查结果;是否存在滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守等与履行职责有关的重大违法违纪问题。

　　其他验证指标与实施。促进地方经济发展成效;人员工作受到上级专业部门、地方党政的肯定或表彰情况;工作经验被推广或者在有关会议上交流的情况等。